Pero así como sin planificación no hay presupuesto, sin presupuesto, no hay seguimiento de los objetivos trazados en la planificación. Por eso, te ofrecemos unos sencillos tips que te ayudarán a realizar un presupuesto de forma fácil y planificada.

4 cosas que debes saber antes de empezar

 1. No necesitas ser un experto en finanzas y tampoco en presupuestos. Con un poco de orden y disciplina podrás realizar tu presupuesto personal o empresarial sin complicaciones.

2. Debes tener trazado tu plan, bien sea personal, o empresarial. Las metas o los indicadores de gestión que deberíamos cumplir en cada periodo de tiempo son sólo una parte del plan estratégico empresarial y sin éste no tendrás orientación para vigilar tu presupuesto.

3. No hay administración sin presupuesto. La administración bien sea de una empresa o de las finanzas personales se vuelven imposibles sin un presupuesto. Recuerda que si la empresa no administra el dinero, el dinero administra la empresa; e igualmente sucede en lo personal.

4. Los planes, operaciones y crecimientos afectan directamente los gastos y las inversiones. Cualquier plan de crecimiento o diversificación impacta directamente tu presupuesto.

7 pasos para elaborar un presupuesto

Ahora que tienes claro para qué hacer un presupuesto y qué debes tener en cuenta antes de hacerlo, veamos unos sencillos pasos para la elaboración del presupuesto.

1. Utiliza una hoja de trabajo: en internet se encuentran varios formatos en Excel que pueden ayudarte a realizar tu presupuesto de forma organizada. Descarga el formato para realizar presupuestos; y acomódalo a tu necesidad.

2. Crea diferentes tipos de presupuesto: los presupuestos de nómina, venta, gastos, compras y utilidades no deben faltar en ninguna organización, sin importar el tamaño de la misma. Entre más pequeña sea la empresa, es más importante por la poca disponibilidad de recursos físicos, humanos y económicos; lo que las obliga a tener mayor control de cada proceso o recurso. 

3. Define las metas según el plan financiero: la planificación es la base de un buen presupuesto, sin él no es posible cuantificar los objetivos y hacerles seguimiento frente al presupuesto anteriormente construido.

4. Categoriza los costos y los gastos: los costos de la empresa se pueden identificar claramente en cada producto o servicio y varían de acuerdo a la cantidad de productos elaborados o servicios prestados; entre ellos se encuentran los de materia prima, la mano de obra de terceros, los accesorios, etc.

Los gastos fijos son aquellos que tenemos, sea que la empresa venda o no, y tienen relación directa con la sostenibilidad de la empresa, tales como arriendo, servicios, gastos de nómina, etc.

5. Identifica los niveles de ingresos fijos y variables: es importante identificar, incluir y diferenciar los diferentes tipos de ingresos que puedan afectar el presupuesto mes a mes.

6. Haz una revisión mensual: el presupuesto es una de las mejores herramientas para hacer el seguimiento de las finanzas empresariales. Con base en él se pronostican flujos de dinero y se toman decisiones.

7. Elabora un informe de presupuesto: es importante realizar un informe periódico para mostrar a la organización si estás alcanzando los objetivos trazados y cumpliendo el presupuesto tal como se planificó o si en algún momento se requiere intervención de forma drástica, para el proceso empresarial.

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